Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Зарплатная карта это какой вид счета». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В нынешнее время не многий человек может похвастаться наличием сберкнижки, поскольку это отголосок прошлого и хранить деньги при помощи других банковских инструментов гораздо проще и безопаснее. На ней хранится информация о клиенте, банковской организации, которая выдала сберкнижку, величина имеющихся денежных средств, начисленные проценты, вид и т.д.
Отличие между текущим и депозитным счётом
Отличие проявляется в выполняемых ими задачах. Наличие первого позволяет производить перевод и быстрое снятие денежных средств. Но прибыли обладание этим счётом не приносит. Второй не предназначен для покупок и расчётов, он позволяет сохранять деньги в течение определённого периода с начислением процентов. Быстрый доступ вкладчика к своим деньгам не предусмотрен.
Вопросы открытия и обслуживания счетов регулирует Гражданский кодекс РФ. В нём законодательно прописано о сотрудничестве финансового учреждения и его клиента при открытии текущего или депозитного счёта, при этом обязательно заключается договор.
Вслед за открытием текущего счёта, у финансовой организации возникают обязательства перед вкладчиком по беспрепятственному исполнению расчётных операций. Субъект, оформив на своё имя счёт, имеет право класть на него денежные средства в любой сумме, контролировать расход. Банк реализует платёжные распоряжения в течение суток. Это непременный элемент рабочего процесса, без него невозможна предпринимательская деятельность (оприходование выручки, расчёт с третьими лицами).
При оформлении депозитного вклада клиент вверяет банку установленную сумму. Отличие текущего счёта от депозитного в том, что в первом случае денежными средствами финансовое учреждение может распоряжаться по-своему, а во втором депозит переводится или снимается по окончании установленного договором времени и исполнении специальных условий.
Зарплатный проект Сбербанка пользуется большим спросом у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Каждый участник зарплатного проекта имеет счет, открытый в Сбербанке, к которому привязана пластиковая карточка. Зарплатный пластик имеет 16-значный номер, узнать его достаточно просто, так как он отображен на лицевой стороне пластикового носителя. Именно его используют для различных финансовых операций. Какой вид счета у зарплатной карты Сбербанка? Здесь все достаточно просто: зарплатная пластик привязан к текущему лицевому счету физического лица.
Владельцы коммерческих предприятий также могут открыть банковский пластик на имя работника компании. Средства, потраченные с карты, направляются не на личные нужды работников, а для реализации нужд предприятия. Например, на покупку товаров, заказ услуг, обслуживание транспорта и другие цели.
Обратите внимание, что к лицевому счету физического лица можно привязать несколько карточек с одним общим балансом.
Разновидности счетов в Сбербанке
Банковский счет – это инструмент, который позволяет фиксировать движение денежных операций, когда ведется бухгалтерский учет и отчетность. Банковские и кредитные карты привязываются к личному балансу. Новая кредитка имеет отдельный баланс 20-значного цифрового значения. При потере пластика или окончании срока его службы, средства все еще остаются на балансе, то есть деньги не исчезают. Если требуется продлить срок пользования, физическим лицам выдается новая карта. Если потребитель прекращает сотрудничество, тогда подписывается договор об отказе продолжения сотрудничества с банком. Вид счета карты Сбербанка зависит от их предназначения. Для того чтобы тщательно ознакомиться с каждым типом, следует определить их основные характеристики.
Депозитный – пользуется большим спросом среди клиентов, которые хранят средства на банковском балансе. Сбербанк начисляет определенный процент круглый год. Для получения депозитного счета следует обратиться по адресу ближайшего филиала и подписать заявление.
Текущий тип служит для получения денежных средств на счет физического лица. Денежная транзакция осуществляется тогда, если клиент работает в организации. Главной особенность является моментально зачисление средств в любое время. Однако процент на остаток суммы не зачисляется. Обладателями текущего счета могут стать как российские, так и иностранные граждане, проживающие на территории России. Тип карточного связан с выдачей кредитной или дебетовой карты. Данный баланс привязывают к определенной территории, где проживает клиент банка Сбербанк. Существует лишь один недостаток – нужно оплачивать за обслуживание банковской услуги.
Карточный тип – это аналог текущего баланса. Клиент может осуществлять денежные операции без надобности обслуживания банковского сотрудника. Это вид счета дебетовый карты Сбербанка. Клиент может приобретать товар в различных магазинах, совершать денежные переводы, перечислять средства третьему лицу при помощи пластиковой карты.
Основной задачей кредитного счета является его привязка к кредитной карте. В основном данной услугой пользуются постоянные/проверенные клиенты. При наличии действующего баланса в банковском учреждении Сбербанка, сотрудники предлагают оформить кредитный счет. Новые клиенты должны предъявить бумагу с копией трудовой книжки.
Разновидности счетов в Сбербанке
Банковский счет – это инструмент, который позволяет фиксировать движение денежных операций, когда ведется бухгалтерский учет и отчетность. Банковские и кредитные карты привязываются к личному балансу. Новая кредитка имеет отдельный баланс 20-значного цифрового значения. При потере пластика или окончании срока его службы, средства все еще остаются на балансе, то есть деньги не исчезают. Если требуется продлить срок пользования, физическим лицам выдается новая карта. Если потребитель прекращает сотрудничество, тогда подписывается договор об отказе продолжения сотрудничества с банком. Вид счета карты Сбербанка зависит от их предназначения. Для того чтобы тщательно ознакомиться с каждым типом, следует определить их основные характеристики.
Депозитный – пользуется большим спросом среди клиентов, которые хранят средства на банковском балансе. Сбербанк начисляет определенный процент круглый год. Для получения депозитного счета следует обратиться по адресу ближайшего филиала и подписать заявление.
Текущий тип служит для получения денежных средств на счет физического лица. Денежная транзакция осуществляется тогда, если клиент работает в организации. Главной особенность является моментально зачисление средств в любое время. Однако процент на остаток суммы не зачисляется. Обладателями текущего счета могут стать как российские, так и иностранные граждане, проживающие на территории России. Тип карточного связан с выдачей кредитной или дебетовой карты. Данный баланс привязывают к определенной территории, где проживает клиент банка Сбербанк. Существует лишь один недостаток – нужно оплачивать за обслуживание банковской услуги.
Перечисление заработной платы на карту работника. Заявление
Получение заработной платы – наверное, самый приятный момент в трудовых отношениях. И сотруднику, и работодателю хочется, чтобы момент ее выплаты прошел без затруднений, максимально просто и быстро для обеих сторон.
Раньше передачу денег производили исключительно в наличной форме – по ведомости. Чуть позже работодатель предоставлял сотрудникам возможность пользоваться услугами какой-либо определенной кредитной организации.
Как с этим обстоят дела сегодня?
- Может ли сотрудник получать вознаграждение за свой труд на пластиковую карту любого банка?
- Как происходит оформление этой процедуры?
- Есть ли нюансы отражения такой проводки средств в бухгалтерском учете?
- Какая на этот счет позиция Трудового и Налогового Кодекса Российской Федерации?
Рассмотрим ниже.
Как перечислить деньги на расчетный счет?
Среди клиентов Сбербанка часты случаи, когда физическое лицо имеет расчетный счет, который использует для предпринимательской деятельности и дебет-карту, используемую для личных нужд. В процессе возникает необходимость перечислить деньги с расчетного счета на дебетовую карту.
Вариантов решения здесь два. Обращаемся в подразделение банка с реквизитами получателя. Операционный сотрудник по указанному номеру карточки, расчетному счету для карты, обоснованию платежа выполнит необходимую операцию.
Второй вариант более удобный — интернет-банкинг:
Между своими счетами перечисление выполняется проще — выбирают необходимую карту из выпадающего списка активных носителей, указывают требуемую сумму перевода, вводится подтверждающий код для завершения.
Переводы денег по карточному счету в системе Сбербанка и его подразделений будут выполнены без комиссионных платежей. Если деньги перечисляются в другой банк, потребуется уплатить комиссию, размер который указан в договоре обслуживания.
Депозитный счет – открывается в банке. На него зачисляется некоторая сумма денежных средств, которые, по договору, будут находиться на нем установленный промежуток времени. За это владеющему этим счетом банк начисляет проценты. Основное предназначение депозитного счета – приумножение сбережений. Такой вариант размещения денежных средств является одним из видов пассивного дохода. Также, депозитные счета называют инвестированием с незначительным риском, но и с небольшим доходом. Однако, депозитные счета довольно популярны в России. Банковские учреждения предлагают различные условия по депозитным вкладам. Проценты, начисленные банком по депозитному вкладу выплачивают в соответствии с договором – каждый месяц или после завершения действия соглашения.
Депозиты могут быть:
Депозитные вклады дают возможность осуществлять инвестирование финансовых ресурсов. Размер процентов, начисляемых банком на депозит позволяет нивелировать действие всегда имеющей место в среде финансов инфляции.
Как правило, обладатели этих счетов не имеют доступа к своим финансовым ресурсам по время действия депозитного договора. Проценты, которые банк начислил на депозит, можно снимать ежемесячно, в конце срока, капитализировать и т.п.
Некоторые банковские учреждения предоставляют возможность досрочного расторжения договора депозитного счета. Однако, при этом клиент потеряет часть из начисленных процентов либо должен оплатить штраф.
В соответствии с законодательством, заключать договора на открытие депозитов могут банковские учреждения, у которых есть лицензия на такую деятельность.
Дебетовая, зарплатная карта и Сберегательный счет — это депозитные или текущие счета?
Сама по себе дебетовая карта — это лишь удобный инструмент, привязанный к определенному счету клиента. Таким образом главным в связке «карта — счет» является именно счет, а не карта, так как к нему привязывается пластик. Поэтому карты можно перевыпускать, поэтому и номер карты каждый раз после перевыпуска меняется.
Основная цель дебетовой карты заключается в быстром доступе к деньгам, поэтому дебетовые карты практически всегда привязаны к текущему счету, а не депозитному. По состоянию на 2021 год, депозитные карты на рынке банковских услуг представлены крайне слабо.
Зарплатная карта является логическим продолжением дебетовой: она предоставляет тот же по качеству, но более расширенный функционал. На нее регулярно поступают деньги от работодателя в соответствии с подписанным договором. Далее банковский клиент должен иметь возможность в кратчайшие сроки обналичить или потратить эти деньги. В соответствии с этим, зарплатные карты всегда привязываются к текущему, а не депозитному дебету.
Сберегательный счет — это место, где деньги хранятся длительное время: в большинстве случаев речь идет о годах и даже десятилетиях. Полное досрочное снятие средств, а порой и частичное досрочное снятие запрещено в рамках договора. Пользователю за столь длительное хранение начисляются проценты. Разумеется, сберегательный вклад привязывается именно к депозитному счету.
Кроме того, нами уже упоминался карточный счет, доступных для открытия во многих банках. Юридически это отдельный его вид, фактически же — текущий счет с возможностью получить карту для совершения операций по нему в любое время суток. Просто функциональность текущего дебета настолько широка, что и карточный, и зарплатный, и валютные счета часто выступают лишь в роли его подвидов.
Поэтому если вы открыли дебетовую карточку, знайте — фактически она привязана к карточному, а не текущему дебету, но если учесть, что «карточный» лишь подвид «текущего», вполне допустимо не принимать этот аспект всерьез.
Для организации расчетный БСЧ является основным финансовым инструментом. Причем у одного юрлица может быть сразу несколько РСЧ, их количество не ограничивается на законодательном уровне.
Ключевые функции РСЧ:
- поступление выручки и иных доходов от ведения предпринимательской деятельности;
- оплата налогов, сборов, взносов и иных бюджетных платежей;
- расчеты по заработной плате с персоналом, подоходному налогу и страховым взносам;
- расчеты с контрагентами, заказчиками, поставщиками и покупателями;
- поступление кредитов, займов и инвестиционных капиталов, в том числе и целевого финансирования;
- перечисление оплаты по полученным кредитам и займам, в том числе уплата процентов;
- платежи по решениям судов, судебных приставов и иных госорганов;
- иные расчеты и денежные операции.
Отдельные РСЧ открывают для обособленных структурных подразделений и филиалов компаний. Например, для обособленного подразделения, выделенного на отдельный баланс. В таком случае учет операций по БСЧ ведется отдельно по каждому субъекту. Но иногда структурные подразделения не выделяют самостоятельный баланс. Для удобства и детализации учета в банке может быть открыт субрасчетный СЧ. Операции отражаются в рамках одного счета, но позволяют детализировать информацию по структурным подразделениям.
Как подключить зарплатный проект
Оставьте заявку на сайте банка или обратитесь в офис, где обслуживают юрлиц и ИП.
Согласуйте со специалистом параметры ЗП: типы карт и сроки их выпуска, тарифные планы и т. д.
Подготовьте и передайте необходимые документы, в том числе заполненные анкеты-заявки сотрудников и реестр выплат. Образцы документов обычно можно посмотреть на сайте.
После проверки документов сотрудники банка составят договор и дополнительные соглашения, которые нужно подписать.
Банк откроет компании счёт ЗП, на который будут поступать деньги, и индивидуальный счёт с привязкой карты для каждого сотрудника. Иногда условия проекта позволяют перечислять зарплаты на карты других финансовых организаций.
Останется только выдать сотрудникам пластиковые карты (по месту работы или в отделении).
Проводки по бухгалтерии
Технически процесс проведения зарплаты через банк происходит таким образом:
- организация перечисляет в банк-эмитент (в разные банки) средства, предназначенные для выплаты вознаграждения за труд, для этого используется одно или несколько платежных поручений;
- банк перечисляет сотрудникам положенные им суммы (именно в этот момент прекращаются обязательства работодателя по выплате з/п).
Бухгалтерский учет движения этих средств зависит от выписки банка, которая подтверждает списание средств со счета организации на счета работников. Все записи в бухгалтерской документации делаются именно на эту дату (обычно это следующий рабочий день после перечисления денег от организации).
Проводка будет выглядеть таким образом:
- выпуск банковских карт: дебет 91-2 «Прочие расходы», кредит 51 «Расчетные счета» – оплачены услуги банка по выпуску пластиковых банковских карт;
- перечисление аванса: дебет 60-2 «Расчет с поставщиками: аванс», кредит 51 «Расчетные счета» – отражено перечисление средств банку за обслуживание карт сотрудников в течение года;
- выплата зарплаты на карты банка, клиентом которого является фирма: дебет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами», кредит 51 «Расчетные счета» – переведены денежные средства в счет выплаты заработной платы сотрудникам;
- выплата зарплаты на индивидуальную карту сотрудника: дебет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда», кредит 51 «Расчетные счета» – перечислена зарплата на индивидуальный счет сотрудника ФИО.
Депозитный банковский счет на длительный срок
Длительность срока депозитного счета определяется условиями конкретного договора (более одного года). На протяжении этого периода банковское учреждение распоряжается деньгами клиента, обязуясь при этом выплачивать ему проценты (ежемесячно, ежеквартально и так далее).
Особое внимание при выборе депозита следует уделить предлагаемым условиям:
- Есть ли возможность пополнения.
- Допустимо ли частично снимать средства.
- Каковы штрафные санкции за досрочное закрытие счета.
- Величина минимального и максимального размера вклада.
- Наличие капитализации процентов.
- Пролонгация в автоматическом режиме, если клиент не дал иных указаний.
Наиболее высокие ставки по процентам присущи депозитам, с которых запрещено снимать деньги.
Депозитный счет
– идеальный вариант накопить нужную сумму для определенной инвестиционной цели или просто для увеличения размера накоплений. Он успешно применяется физическими и юридическими лицами.
Что значит банковский счет? Понятие и классификация
Банковским счетом называют счет, открываемый банковским учреждением по письменной просьбе физического либо юридического лица, желающего участвовать в безналичных финансовых операциях либо накапливать средства на личном счете для определенных целей. Факт открытия банковского счета фиксируется соответствующим договором между клиентом и банком.
В соответствии с данным документов банковская структура обязуется:
- Выполнять операции по зачислению денег на счет.
- Перечислять указанные клиентом суммы на другие счета.
- Приводить иные операции. Например, начислять проценты.
Счета в банках классифицируются по следующим основным видам:
| Вид счета в банке | Для каких расчетов используется |
| Расчетный | Для ведения коммерческой деятельности. Необходим всем ИП и организациям в статусе юрлица |
| Ссудный (кредитный) | Операции, связанные с выплатой кредита. Открывается для частных лиц и организаций. Банковская выписка содержит информацию о состоянии кредита – отражает невыплаченные обязательства по основному долгу, комиссии, штрафы и совершенные платежи |
| Текущий | Для нужд физического лица или для организаций без статуса юрлица |
| Депозитные (вкладной) | Основное назначение – временное хранение капитала. По завершении срока депозитного договора деньги возвращаются вкладчику с процентами согласно банковским тарифам. Открывается юридическими и физическими лицами
Размер процентной ставки зависим от длительности вклада – увеличивается по мере увеличения периода вклада |
| Валютный | Необходим для валютных операций. При этом для каждой валюты открывается отдельный счет. Может быть расчетным, ссудным, текущим, иметь иной вид |
| Карточный | Его открытие сопровождается выдачей именной карты. Счет отображает операции, выполненные посредством карты банка. Открывается юридическими и физическими лицами |
| Межбанковский | Для финансовых взаимоотношений между банками. Его открытие возможно лишь для какой-либо кредитной организации. |
^
Банки открывают счета организациям, индивидуальным предпринимателям и предоставляют им право использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств только при предъявлении свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.
Банк сообщает в налоговый орган по месту своего нахождения информацию об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, о предоставлении права или прекращении права организации, индивидуального предпринимателя использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, а также об изменении реквизитов корпоративного электронного средства платежа в электронной форме в течение трех дней со дня соответствующего события.
Порядок сообщения банком указанных сведений устанавливается Центральным банком Российской Федерации по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.
Депозитный банковский счет на длительный срок
Длительность срока депозитного счета определяется условиями конкретного договора (более одного года). На протяжении этого периода банковское учреждение распоряжается деньгами клиента, обязуясь при этом выплачивать ему проценты (ежемесячно, ежеквартально и так далее).
Особое внимание при выборе депозита следует уделить предлагаемым условиям:
- Есть ли возможность пополнения.
- Допустимо ли частично снимать средства.
- Каковы штрафные санкции за досрочное закрытие счета.
- Величина минимального и максимального размера вклада.
- Наличие капитализации процентов.
- Пролонгация в автоматическом режиме, если клиент не дал иных указаний.
Наиболее высокие ставки по процентам присущи депозитам, с которых запрещено снимать деньги.
Депозитный счет
– идеальный вариант накопить нужную сумму для определенной инвестиционной цели или просто для увеличения размера накоплений. Он успешно применяется физическими и юридическими лицами.
Зарплатный проект — это банковская услуга для работодателей. Банк предлагает открыть сотрудникам специальные внутренние счета и выплачивать зарплаты на них. К этим счетам привязываются зарплатные карты.
Для работодателя это дешево или бесплатно. Банк обслуживает эти счета и карты за свой счет.
Зарплатный проект удобен бухгалтеру: чтобы выплатить зарплату сотне сотрудников, ему достаточно оформить одну платежку, а не сто. Это проще, чем возиться с каждым сотрудником по отдельности. Это безопаснее, чем расплачиваться наличкой.
Зарплатный проект удобен фирме: меньше затраты на банк, не нужен отдельный зарплатный бухгалтер, не нужно возить наличку из банка в офис и хранить ее в сейфе за стальной дверью.
Зарплатный проект выгоден банку: у него больше клиентов, больше операций по картам, больше денег на счетах.
Существенный бонус — возможность открывать дополнительные карты для снятия наличных близким людям (членам семьи, ребенку). Дополнительный пользователь имеет полный доступ к основному счету, поэтому лучше подключить СМС-уведомление, чтобы быстро отслеживать снятие средств. На карте указывается имя держателя, она имеют те же бонусы и скидки от партнеров банка.
Дополнительные кредитки можно прикрепить к таким картам:
- Visa и MasterCard Gold;
- American Express Platinum;
- Visa Gold и Classic «Подари жизнь» или «Аэрофлот»;
- совместные карты с « ».
Для клиентов, имеющих депозит, обычную карту, ипотеку предусмотрен специальный бонус, который задействуется, если есть персональное предложения от банка. Карта «Моментум» по такому договору обслуживается бесплатно с льготными ставками.
Именные карты для снятия наличных обладают несколькими бонусами. Процесс идентификации можно производить как вводом ПИН-кода, так и предъявлением паспорта, но ими может расплачиваться только тот человек, чье имя выгравировано на карте.
«Аэрофлот» и фонд «Подари жизнь» в рамках работы со Сбербанком открыли перечень бонусных программ для клиентов:
| Карта «Аэрофлот» | Накопление виртуальных миль и обмен их на премиальные билеты авиакомпании и альянса Sky Team. Держателю карты дарится 500 миль как бонус, а в дальнейшем накопляется по 1 миле за каждые потраченные 30 руб . Предусмотрены также скидки от Visa, «Мира привилегий Visa» и по программе «Сбербанк Спасибо». |
| По карте «Подари жизнь» | Банк компенсирует половину стоимости годового сервиса карты на первый год, кроме того есть бонусная программа от Visa и «Сбербанк Спасибо». |
| Молодежная и студенческая кредитки | Дают возможность использовать бонусы от Visa и «Сбербанк Спасибо». |
| По Платиновой карте | Клиент может воспользоваться программой страхования на 1 млн. долл. , бесплатным консьерж-сервисом, эксклюзивными привилегиями, скидками при обслуживании в аэропортах, отелях. |
| Бонус всех карт | Автоматическая конвертация по курсу банка при расчетах в валюте. |
Для каждой карты можно подключить функцию cash-back «Спасибо Сбербанку».