Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Можно ли оформить автомобиль на ребёнка и не платить транспортный налог?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Лицо, получившее доход, обязано оплатить налоги, а также заполнить налоговую декларацию о доходах (ст. ст. 228, 229 НК РФ), если имущество было продано. Если же его подарили, то заполнять декларацию не нужно.
Основные льготы для налогоплательщиков
Основные налоговые льготы обозначены в статье 407 НК РФ. Прежде чем платить тот или иной процент государству, нужно узнать, относитесь ли вы к льготной категории граждан. Если да — сможете снизить налог.
Льготы имеют следующие категории граждан:
- Ветераны боевых действий, ВОВ, Герои России и СССР — отменен имущественный налог (ФЗ 284), особые условия по налогу на землю (статья 391 НК РФ).
- Граждане РФ с инвалидностью — отмена имущественного налога для 1 и 2 группы, льготные условия за пользование землей (статья 391 НК РФ), скидка по транспортному налогу (скидка либо полная отмена налога — зависит от мощности транспортного средства и региона).
- Пенсионеры — отменены сборы на имущество (ст. 407 НК РФ), льготы по земельному и транспортному налогу, а также закреплено право на имущественный вычет при покупке недвижимости.
- Многодетные семьи — предоставляются льготы на земельный и транспортный налог, а также вычет на детей: 1400 рублей за первого и второго ребенка, 3000 рублей за каждого последующего — эти суммы не облагаются налогом.
Льготных категорий достаточно много. Каждая из них имеет свои нюансы, связанные со скидками и полной отменой налоговых сборов. Платить или не платить — подскажет налоговая служба. А профессиональный юрист поможет узнать, нет ли для вас специфических условий, которые помогут снизить выплаты.
Законно ли регистрировать авто на ребенка
В ст. 26 ГК указывается, что несовершеннолетний гражданин, возраст которого превышает 14 лет, может самостоятельно выступать в качестве участника какой-либо сделки, поэтому могут заключаться контракты, но только после получения разрешения от родителей.
Автомобиль может оказаться в собственности несовершеннолетнего ребенка. Наиболее популярным вариантом для этого выступает:
- Транспортное средство или его доля достались ребенку по наследству.
- Дарение автомобиля родственниками, это дает возможность избежать некоторых платежей в государственную казну.
- Приобретение машины и ее оформление на ребенка.
Применять можно любой вид сделки:
- договор дарения;
- свидетельство на наследство;
- договор купли-продажи.
Как оформить многодетной семье льготу на транспортный налог
В Москве многодетные семьи не платят транспортный налог. Право на льготу имеет один из родителей с тремя несовершеннолетними детьми.
От уплаты налога освобождаются:
один из родителей (усыновителей) в многодетной семье — за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанных категорий;
п. 10 ст. 4 Закон г. Москвы «О транспортном налоге»
Льгота распространяется на 1 автомобиль вне зависимости от мощности. А вот за водные или воздушные ТС, снегоходы и мотосани автоналог придется платить по общим правилам.
Законодательство Московской области также предоставляет льготы многодетным родителям на налог на автомобиль. Один из родителей вправе не платить автоналог за 1 автомобиль мощностью до 250 л.с.
Положен ли налог на имущество несовершеннолетних детей?
В упомянутой процедуре есть свои преимущества и недостатки, которые следует учитывать перед принятием соответствующего решения. Для начала лучше рассмотреть преимущества – их выделяют два.
Второе преимущество – это определенные финансовые махинации, которые заключаются в сокрытии своего собственного имущества. Если у совершеннолетнего имеется долг по кредиту, он с легкостью может переоформить автомобиль на несовершеннолетнего ребенка и тем самым сохранить его в семье.
Несмотря на имеющиеся преимущества, регистрация автомобиля на несовершеннолетнего ребенка имеет многочисленные недостатки. Здесь выделяют следующие моменты:
- несовершеннолетние также должны оплачивать транспортный налог, который до совершеннолетия оплачивается официальными представители;
- поскольку страховая компания страхует автомобиль на имя несовершеннолетнего, совершеннолетний водитель в случае ДТП должен будет возместить весь ущерб другим участникам аварии в полном размере и за свой счет;
- при разводе супругов, у которых автомобиль зарегистрирован на их несовершеннолетнего ребенка, это имущество не будет подлежать разделению – автомобиль достается тому родителю, который будет в дальнейшем проживать с ребенком.
Это только основные недостатки в регистрации автомобиля на несовершеннолетнего. Существует еще один огромный минус в представленной процедуре – это невозможность продажи транспортного средства.
Представленное утверждение не совсем верное – автомобиль продать можно, но только с разрешения органов опеки.
Новый автомобиль в обязательном порядке должен быть лучше предыдущего. Обязательство можно составить у нотариуса и обратиться в отдел органов опеки уже с оформленным документом.
Документы для оформления
Бумаги, предоставляемые в Федеральную налоговую службу, должны доказывать связь с ребенком, находящимся на воспитании, наличие у него инвалидности, документально подтвержденной, а также прав на имеющийся транспорт. В соответствии с этим владелец транспортного средства должен подготовить и представить:
- Заявление в налоговые органы по месту регистрации с просьбой пользоваться льготами и указанием на основание их получения (в данном случае — родитель (опекун, попечитель) ребенка-инвалида). Бланк заявления можно скачать по ссылке;
- Подтверждение связи с ребенком (свидетельство о рождении, об усыновлении и пр.);
- Результаты медико-социальной экспертизы, подтверждающие статус ребенка-инвалида (свидетельство и пр.);
- Подтверждение прав на автомобиль;
- Копия ИНН;
- Документ, удостоверяющий личность лица, на имя которого зарегистрировано авто, подлежащее налогообложению;
- Копия ПТС на автомобиль.
Подав полный пакет документов, налогоплательщик может рассчитываться на отмену начисления транспортного налога. Представить его необходимо до 30 января года, начавшегося за истекшим налоговым периодом. При более поздней подаче действие льгот распространяется только с текущего налогового периода. Перерасчет по общему правилу возможен за три года последних года, что соответствует сроку давности по налогу на транспорт.
Хочу оформить машину на ребенка и не платить налог
От знакомых я слышал, что если купить собственность — квартиру, участок, машину, дачу — и оформить ее на своего ребенка, то налоги ребенок может не платить, так как у него нет и не может быть доходов. Налоги будут копиться и сгорать после истечения срока исковой давности, и фактически, когда ребенку исполнится 18 лет, останется заплатить только за последние три года.Так ли это? Какие есть нюансы? Не верится, что такое возможно.Знаю также, что если собственник недвижимости ребенок, то все последующие сделки купли-продажи, пока ему не исполнится 18 лет, должны проходить через органы соцзащиты и опеки.
А как обстоят дела с машиной, оформленной на ребенка?И третья часть вопроса: говорят, что на такую машину не приходят и не могут приходить штрафы с камер, так как по закону этот процесс нельзя инициировать в отношении несовершеннолетнего.
И опять не верится: так ли это? Какие есть подводные камни и кому и чем могут грозить накопленные штрафы такого рода?С уважением,ИванЗарегистрировать автомобиль на несовершеннолетнего ребенка можно.
Но с целью уклонения от налогов делать это совершенно бессмысленно.
Дмитрий Сергеев специалист по безопасностиДействительно, за неуплату налогов, сборов и административных штрафов несовершеннолетнего привлечь невозможно. Зато к ответственности можно привлечь его законных представителей — родителей или опекунов, — потому что по закону налог за это имущество должны платить они.Ребенок может быть собственником машины, квартиры и вообще любого имущества.
Можно ли зарегистрировать машину на несовершеннолетнего ребенка
Рассмотреть же следует особенности, которые заключаются в несколько нестандартных ситуациях.
Не все дети здоровы, есть и несовершеннолетние с наличием инвалидности.
В каких-то моментах Российского законодательства люди с ограниченными возможностями идут наравне со здоровыми гражданами. Так, регистрация автомобиля на несовершеннолетнего ребенка с наличием инвалидности возможна на общих основаниях и с соблюдением стандартной последовательности. В остальном же имеются отличия.
Так, несовершеннолетние владельцы автомобилей так же, как и взрослые инвалиды, имеют соответствующие льготы. К примеру, они могут не оплачивать транспортный налог с продажи автомобиля. Как правило,
Продажа, оформленной на несовершеннолетнего гражданина, машины
Сделки, в которых принимают участие несовершеннолетние дети, контролируются органами опеки. Для заключения соглашения потребуется их согласие. Поэтому реализовать автомобиль несовершеннолетнему ребенку удастся только в том случае, если денежные средства будут положены на счёт.
Аналогичное правило действует и в случае, если лицу принадлежит доля в автомобиле. В этой ситуации ему предоставляется сумма, пропорциональная стоимости части транспортного средства. Второй собственник может выкупить эту долю. Денежные средства также перечисляются на специальный счет. Родители смогут распоряжаться суммой лишь с разрешения органов опеки. После достижения 14-летнего возраста, гражданин имеет право сам выполнять действия с денежным вкладом. Однако у банка остается право запросить согласие на процедуру у родителей и органов опеки.
Можно оформить имущество на маленького ребенка, но налог платить придется родителям
От знакомых я слышал, что если купить собственность — квартиру, участок, машину, дачу — и оформить ее на своего ребенка, то налоги ребенок может не платить, так как у него нет и не может быть доходов. Налоги будут копиться и сгорать после истечения срока исковой давности, и фактически, когда ребенку исполнится 18 лет, останется заплатить только за последние три года.
Так ли это? Какие есть нюансы? Не верится, что такое возможно.
Знаю также, что если собственник недвижимости ребенок, то все последующие сделки купли-продажи, пока ему не исполнится 18 лет, должны проходить через органы соцзащиты и опеки. А как обстоят дела с машиной, оформленной на ребенка?
И третья часть вопроса: говорят, что на такую машину не приходят и не могут приходить штрафы с камер, так как по закону этот процесс нельзя инициировать в отношении несовершеннолетнего. И опять не верится: так ли это? Какие есть подводные камни и кому и чем могут грозить накопленные штрафы такого рода?
С уважением,
Иван
Действительно, за неуплату налогов, сборов и административных штрафов несовершеннолетнего привлечь невозможно. Зато к ответственности можно привлечь его законных представителей — родителей или опекунов, — потому что по закону налог за это имущество должны платить они.
Так что регистрировать автотранспорт и недвижимость на несовершеннолетнего именно с целью избежать налогообложения — бессмысленно. Вам все равно придет извещение из налоговой.
Дело в том, что, если нарушение зафиксировал сотрудник ГИБДД, он может потребовать у водителя документы и будет точно знать, кто нарушитель. Соответственно, водитель машины и понесет ответственность.
- У регистрации машины или квартиры на ребенка есть явный минус: любые действия с таким имуществом вам придется согласовывать с органами опеки.
- Те же условия действуют и в отношении недвижимости.
- Подведу итоги:
- Ребенок может быть владельцем и транспортного средства, и недвижимости. Закон это не запрещает.
- Уклониться от уплаты налогов не получится: платить придется законным представителям ребенка.
- Возможно, удастся уклониться от уплаты штрафов, которые фиксируют автоматизированные системы контроля.
- При продаже имущества, которым владеет ребенок, потребуется разрешение органов опеки и попечительства. Если захотите продать машину или квартиру со скидкой, они могут отказать.
Должны ли сироты платить налог на имущество{q}
По российскому законодательству каждый собственник недвижимости или автомобиля должен платить налоги государству. Однако многих граждан интересует вопрос, действует ли это правило для детей, и начисляется ли им налог на имущество несовершеннолетних детей.
Данный момент является спорным в настоящее время. На практике налоговые органы присылают платежные квитанции для оплаты и если родители не будут их оплачивать, то налоговики начислят штрафные санкции.
Однако юристы утверждают, что такая позиция неправильная и начисленные налоги и штрафы можно оспорить в суде. Иногда у граждан РФ возникает ситуация, когда автомобиль нужно оформить на своих детей младше 18 лет.
В таком случае родители освобождаются от административной ответственности. Но в соответствии с Семейным кодексом, они представляют интересы своих детей.
Прежде всего, следует знать правовую сторону вопроса, можно ли оформить машину на несовершеннолетнего ребенка. Родители имеют право защищать интересы детей без наличия специальных полномочий. Поэтому они могут управлять автомобилем без предъявления доверенности на право пользования.
Автомобиль может оказаться в собственности несовершеннолетнего ребенка. Наиболее популярным вариантом для этого выступает: Транспортное средство или его доля достались ребенку по наследству.
Законодательное основание
Статья 64 Семейного кодекса Российской Федерации гласит, что родители являются представителями своего ребенка и могут выступать на защиту его прав и интересов при отношениях, как с физическими, так и с юридическими лицами. При этом к родителям приравниваются усыновители и опекуны ребенка. Далее следует обратиться к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Статья 28 установила, что за несовершеннолетних детей возрастом до 14 лет все сделки (за исключением мелких бытовых) заключают родители. А статья 26 ГК РФ установила, что несовершеннолетний возрастом от 14 до 18 лет может заключать любые виды сделок с письменного согласия своих родителей.
Родители, опекуны и усыновители имеют полное право управлять транспортным средством, зарегистрированным на их ребенка. Они должны возить с собой свой паспорт или свидетельство о рождении ребенка, которые будут подтверждать факт их родственных связей с несовершеннолетним владельцем ТС. В случае необходимости передачи автомобиля третьему лицу, родители от имени своего ребенка вправе составить доверенность на передачу транспортного средства.
Еще одна причина существования этой процедуры заключается в том, что для детей не предусмотрены льготы, разве что для сирот. И, становясь собственниками, они обязаны подчиняться законодательным нормам. Естественно, что, к примеру, у 10-летнего ребенка нет собственных денег, а все юридические действия за него совершают родители.
В целом, сбор средств с несовершеннолетних особ до конца не разработан. С одной стороны, платят опекуны. Но если они этого не делают, возникает спорная ситуация. Налог обязаны платить дети, но санкции к ним можно применить только с 16 лет.
Важно: обязать платить опекунов налоговый орган не может, так как фактически они обязаны платить имущественный сбор только за недееспособных граждан, к которым дети не относятся.
Проблема, которая волнуют многих налогоплательщиков, заключается в повышении налога на недвижимость. Если ранее при расчете платежа учитывалась инвентаризационная стоимость жилья, то 2021 год принес нововведения в налоговое законодательство.
Вместо инвентаризационной стали учитывать кадастровую стоимость недвижимости. А так как она более приближена к рыночной (инвентаризационная стоимость существенно уменьшала налог), то и суммы теперь стали гораздо существеннее. Для приблизительного расчета платежа необходимо узнать кадастровую стоимость и налоговую ставку по региону.
Условия получения льготы
Семья, получившая статус многодетной, должна также соответствовать ряду критериев, по которым и определяется возможность ее освобождения от уплаты земельного налога или его частичного сокращения:
- Цель, с которой земля используется. Участок, подвергаемый налогообложению, обязательно должен быть использован в личных целях, например для индивидуального жилищного строительства либо для ведения личного подсобного хозяйства. Если земля сдается внаем, в предоставлении преференции будет отказано.
- Регистрация членов семьи. Каждому члену семьи нужно быть прописанным на участке, подлежащем налогообложению.
- Уровень доходов. Многодетным семьям, чьи совокупные доходы ниже прожиточного минимума, региональные органы власти с большей вероятностью предоставят необходимые льготы.
- Площадь земли. Облагаемый налогами надел не должен превышать порога, установленного в конкретно взятом регионе.
Льготные категории детей при налогообложении
Облагаются ли дети налогом на недвижимость и движимое имущество, принадлежащее на правах собственности, определяется физическим статусом, наличием уполномоченных представителей и решениями органов самоуправления региональных властей.
В соответствии со статьёй 407 НК РФ льготы по налогообложению имущества имеют:
- инвалиды, имеющие данный статус с детства;
- члены семей военнослужащих, утративших кормильца;
- лица, получающие социальную поддержку от государства по различным основаниям;
- категории, отнесенные к льготным решением местных региональных властей.
Перед перечислением платежей в бюджет целесообразно изучить особенности регионального законодательства, поскольку имущественный налог относится к местным платежам. Федеральным законом делегировано право принимать решения относительно установления дополнительных льгот по местным налогам региональным властям, которые решают на местах, облагаются ли дети налогом на недвижимость и налогом на транспортные средства.
- Как рассчитывается налог на имущество: переходный период и нововведения